ジュニアNISAの注意点【継続管理勘定にロールオーバーする】

ジュニアNISAは非課税期間終了後、必ずロールオーバーする

今回は、ジュニアNISAで資産を運用している人が、

注意すべき点について紹介します。

長男、次男ともにジュニアNISAで教育費を運用しています。

ジュニアNISAは、開設者があまりにも少ないため、

2023年以降は、廃止が決定しています。

つまり、2023年12月31日を以て、ジュニアNISAは終了します。

これはすべてのジュニアNISA口座を持っている人が対象です。

冒頭ですでにお伝えしていますが、注意点について紹介していきます。

ジュニアNISAで資産運用している人が注意すべき点

非課税期間が終わった商品から、順次ロールオーバーすることです。

これをしなかった場合、課税口座に自動的に移されます。

つまり、売却益や配当金に税金がかかります。

せっかく、非課税で運用できるのに、この特権が使えない場合、

通常の特定口座で運用しているのと変わりません。

ジュニアNISAの最大のメリットである非課税が使えないのは、残念なことです。

・ジュニアNISAのロールオーバーのイメージ

参考元：楽天証券のジュニアNISAロールオーバー（非課税期間延長）とは 

私のジュニアNISA使用状況 

私は2021年から長安、次男の資産をジュニアNISAで運用し始めました。

2021年：80万円（ほぼ非課税枠使用済み）

2022年：80万円

2023年：80万円

合計：240万円

そして、2024年以降は廃止が決定しているため、

これ以上は買い足すことが出来ません。

払い出し制限は撤廃されつつ、継続してくれれば。

ですが、廃止されるから払い出し制限が撤廃されるのですね。

そして、購入した商品は、それぞれ5年間の非課税期間があります。

ジュニアNISAは廃止されますが、この期間は非課税扱いで管理されます。

それぞれの意味は、

2021年購入商品：2026年まで非課税

2022年購入商品：2027年まで非課税 

2023年購入商品：2028年まで非課税

ということです。

非課税期間は、商品購入から5年間しかありません。

もしも、5年目が終わるまでに手続きしないと、

課税ジュニアNISA口座に移されてしまいます。

この点は、さきほども説明ました。

どの時点で引出すかはそれぞれの家庭環境によって異なりますが、

非課税期間内に売却しないと、この制度の旨味を利用できません。

経験上、投資信託や優良株式の場合、保有期間が長ければ長いほど、

取得価額との差が大きくなります。

つまり、時間の経過と共に得られるリターンが大きくなるということです。

まだ当面先ですが、ジュニアNISAで運用している商品は、

非課税期間を過ぎる前にロールオーバーを行う。

この点だけは、しっかりと覚えておいた方が良いと思います。